Ugoda z bankiem w sprawach frankowych – korzyści i zagrożenia

Spory pomiędzy bankami a kredytobiorcami różnie przebiegają. Zdecydowana większość z nich znajduje swój finał na sali sądowej, niemniej jednak sprawy frankowe nie zawsze kończą się wydaniem wyroku. Banki w ostatnim czasie proponują swym klientom zawarcie ugody, w celu szybszego i korzystniejszego zakończenia postępowania. Kredytobiorcy uzyskują projekty ugód, które każdorazowo wymagają merytorycznej oceny. Należy bowiem przeanalizować korzyści i zagrożenia mogące wystąpić w związku z proponowaną treścią porozumienia.

Zawarcie ugody z bankiem w sprawie kredytu frankowego może przynieść kredytobiorcy szereg korzyści. Przede wszystkim, ugoda pozwala na szybkie i polubowne zakończenie sporu, unikając długotrwałego i kosztownego procesu sądowego. W wielu przypadkach przewalutowanie kredytu na kredyt złotowy prowadzi do znacznego obniżenia salda zadłużenia kredytobiorców, nierzadko do poziomu pozwalającego na jednorazową jego spłatę i zupełne rozliczenie się z bankiem. Eliminacja ryzyka kursowego związanego z wahaniami kursu franka szwajcarskiego daje większą przewidywalność przyszłych płatności. 
Dodatkowo, ugoda może skutkować zwrotem przez bank nadpłaconych środków oraz części odsetek za opóźnienie, co stanowi realną korzyść finansową dla Kredytobiorcy. Ponadto, w przypadku umorzenia pozostałego zadłużenia, bank może wydać tzw. „list mazalny”, umożliwiający wykreślenie hipoteki z księgi wieczystej, co dla Kredytobiorców również pozostaje istotne przy planowanej sprzedaży nieruchomości. 

Decyzja o podpisaniu ugody z bankiem w sprawie frankowej niesie ze sobą również pewne zagrożenia. Przede wszystkim, kredytobiorcy często zrzekają się prawa do dochodzenia roszczeń w przyszłości, w tym możliwości unieważnienia umowy kredytowej, co może oznaczać utratę szansy na odzyskanie nadpłaconych środków oraz odsetek za opóźnienie. Decyzji tej nie można cofnąć- zrzeczenie się roszczeń powoduje trwałą niemożność wystąpienia z powództwem o stwierdzenie nieważności umowy kredytu. Ponadto, przewalutowanie kredytu wiąże się z przejściem na oprocentowanie oparte na stawce WIBOR, która jest zmienna i może prowadzić do wzrostu rat w przyszłości. 

Kolejnym aspektem, istotnym dla kredytobiorców, jest kwestia podatkowa. Należy podkreślić, że co do zasady ugody zawierane z bankami nie generują obowiązku podatkowego po stronie kredytobiorców jednak treść zawieranej ugody może taki obowiązek nałożyć. Na przykład klauzula zakładająca umorzenie części zobowiązania może być potraktowana przez organ skarbowy jako przychód i podlegać opodatkowaniu podatkiem dochodowym od osób fizycznych (PIT), chyba że spełnione są określone warunki zwolnienia. Duża część kredytobiorców spełnia owe przesłanki tj.:

1. sporna umowa kredytu dot. spełnienia celu mieszkaniowego kredytobiorców- kredytobiorca wykorzystał środki pochodzące z kredytu na zakup jednego domu lub mieszkania bądź spożytkował je na spłatę jednego kredytu mieszkaniowego;
2. kredytobiorcy nie korzystali dotychczas z umorzenia obowiązku podatkowego związanego z unieważnieniem umowy kredytu.

Dodatkowo należy również wskazać, że wypłata przez bank środków związanych z treścią podpisanej ugody może również rodzić obowiązek podatkowy po stronie kredytobiorców.

Decyzja o podpisaniu ugody z bankiem w sprawie kredytu frankowego powinna być poprzedzona dokładną analizą wszystkich jej aspektów, w tym potencjalnych korzyści i zagrożeń. Choć ugoda może oferować szybkie rozwiązanie sporu i zachęcać korzyścią finansową, może wiązać się również z pewnym ryzykiem. W wielu przypadkach, stwierdzenie nieważności umowy kredytowej ex tunc przez sąd może przynieść kredytobiorcy znacznie większe korzyści finansowe. Dlatego przed podjęciem decyzji warto skonsultować się z radcą prawnym, specjalizującym się w sprawach frankowych a także z doradcą podatkowym, którzy pomogą ocenić ryzyka i korzyści wynikające z treści proponowanej przez Bank ugody. 

autor: apl. adw. Alicja Libera, Korzybski Wojciński Kancelaria Radców Prawnych sp.k.

materiał płatny